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Una sentencia del TS obliga a los bancos a informar con detalle a la Agencia Tributaria

Una sentencia del TS obliga a los bancos a informar con detalle a la Agencia Tributaria de los clientes que realicen cualquier tipo de operación con billetes de 500 euros así como de las operaciones de más de 10.000 euros cualquiera que sea el valor facial de los billetes utilizados. El fallo, del pasado mes de febrero, revoca una sentencia de la AN atendiendo un recurso de la Abogacía del Estado contra el Banco Pastor que se negó a finales de 2006 a aportar la información requerida por la ONIF. La sentencia señala que el requerimiento de la información por parte de Hacienda permite “poder planificar la actuación de la inspección, optimizando los siempre escasos recursos administrativos” y que, por su propia naturaleza, no se refiere a operaciones concretas, sino a colectivos de personas u operaciones. “Por tanto es clara la utilidad directa de la información solicitada, para la adecuada planificación inspectora, junto con la que también puede tener en la futura comprobación y prueba de los hechos”.